¿Qué es la gestión financiera y cómo utilizarla correctamente?

Para tener éxito, cumplir con las normativas vigentes y mantener el orden y control sobre las finanzas, las empresas utilizan distintos métodos y herramientas de gestión financiera. Indistintamente del tamaño o sector al que pertenezca una empresa, todas requieren un plan de análisis y la ejecución de acciones relacionadas con la estrategia y los recursos financieros del negocio. 

Uno de los objetivos clave de la gestión financiera es lograr un rendimiento eficiente y transparente de los recursos, por lo que se desarrolla a partir de un enfoque integral y sistémico que facilite el proceso de toma de decisiones. Además, la gestión financiera también es relevante en la economía familiar y para los contribuyentes particulares. Por tanto, es fundamental comprender qué es la gestión financiera y cómo se puede aplicar de manera efectiva.

¿Qué es la gestión financiera?

La gestión financiera se refiere al control de los flujos de dinero que entran y salen de una empresa, organización u hogar. Es esencial que el capital saliente sea menor que el capital que ingresa para mantener un equilibrio financiero positivo y evitar pérdidas. Cada empresa necesita vender sus productos o servicios para cubrir gastos, equilibrar libros, declarar impuestos, pagar salarios y reponer suministros, entre otros aspectos.

La importancia de la gestión financiera radica en analizar y supervisar todas estas transacciones, elaborar un plan de acción y asegurarse de que todas las áreas de la empresa se mantengan estables. Una gestión financiera sólida proporciona acceso a datos que apoyan la creación de una visión a largo plazo, identifican los mejores activos o mercados para invertir y ofrecen información sobre cómo financiar esas inversiones, liquidez, rentabilidad, flujo de caja y más.

Entonces, ¿qué es la gestión financiera? Es el proceso de planificación, organización, dirección y control de las actividades financieras de una empresa o persona. Implica manejar de manera efectiva todos los recursos financieros disponibles para alcanzar los objetivos económicos establecidos. Esto incluye actividades como contabilidad, facturación, administración del efectivo, procesamiento de pagos, nóminas, gestión y previsión de caja, estrategias fiscales, gestión de riesgos, elaboración de informes financieros, entre otras.

La gestión financiera en una empresa es un componente clave para garantizar la optimización del estado financiero en tiempo real, así como para facilitar las operaciones cotidianas, como los procesos de cierre de periodo.

¿Cuáles son los objetivos de la gestión financiera?

El sistema de gestión financiera se basa en tres pilares fundamentales: el desarrollo de estrategias, la toma de decisiones y el control de todas las áreas. Estas estrategias deben orientarse hacia el logro de los objetivos de la empresa a corto y largo plazo, tomando decisiones basadas en informes financieros actualizados y datos relevantes de los indicadores clave de rendimiento (KPI). Además, es crucial supervisar cada área para garantizar que opere dentro del presupuesto y la estrategia de la empresa.

Basándose en estos pilares, se pueden identificar cinco objetivos principales de la gestión financiera:

1. Asegurar la estabilidad de la empresa: Evitar la quiebra y garantizar que la compañía tenga suficiente liquidez y flujo de caja para mantener sus operaciones y cumplir con sus obligaciones financieras.
2. Maximizar la rentabilidad: Intervenir en los procesos de producción o en los precios de los productos y servicios para asegurar que generen ganancias adecuadas. Además, suspender la producción de productos no rentables.
3. Reducir costos y evitar multas: Supervisar los gastos para mantener un flujo de efectivo positivo y minimizar la carga fiscal, cumpliendo con las regulaciones vigentes.
4. Incentivar la inversión: Garantizar un buen retorno de inversión (ROI) para los accionistas y atraer más inversiones para aumentar el capital disponible.
5. Prever la disponibilidad de fondos: Asegurar que la empresa tenga suficiente efectivo o fondos disponibles para sus operaciones y futuras inversiones.

Además, es importante desarrollar escenarios financieros que consideren la situación actual de la empresa y proyectan diferentes resultados según las posibles condiciones del mercado.

¿Cuáles son los mejores sistemas de gestión financiera?

La gestión financiera no es una tarea sencilla, implica enfrentar diversos riesgos y desafíos. En la actualidad, se han desarrollado sistemas de gestión financiera basados en software para ayudar a simplificar esta tarea y ahorrar tiempo.

Un sistema de gestión financiera es un software que centraliza y sistematiza todos los aspectos relacionados con los ingresos, gastos y activos de una empresa. Estos sistemas brindan soporte a las operaciones financieras diarias con el objetivo de maximizar las ganancias y lograr la estabilidad empresarial a largo plazo.

Los software de gestión financiera tienen diversos usos, pero en general, proporcionan una visión financiera global y datos financieros más específicos. Permiten organizar todos los aspectos financieros en un solo lugar, lo que facilita la toma de decisiones informadas y la optimización de los recursos disponibles.

También son muy utilizados para obtener un proceso uniforme y automatizado que permita administrar las tareas y actividades económicas de forma más eficiente, reduciendo los márgenes de error. Algunos de los mejores softwares de sistemas de gestión financiera son:

Sage Intacct

Este software vincula las finanzas y la contabilidad de la empresa con la tecnología en la nube, ofreciendo una solución accesible desde cualquier lugar. Mejora la planificación financiera, la analítica y los recursos humanos, entre otros aspectos.

Xero

Diseñado para pequeñas y medianas empresas, este sistema en la nube ofrece funciones de contabilidad, facturación, seguimiento de gastos y gestión de inventario. Proporciona acceso fácil a toda la información de las cuentas principales y es posible combinarla con otras aplicaciones.

NetSuite

Esta suite de gestión empresarial en la nube incluye módulos para contabilidad, gestión financiera, CRM e inventario. Permite una gestión unificada del negocio y proporciona una visión global a largo plazo.

FinancialForce

Este programa en la nube está destinado a la gestión, análisis y planificación financiera empresarial. Además, se integra con SalesForce para simplificar y automatizar las operaciones financieras, generar análisis e informes.

Otros sistemas de gestión financiera incluyen SAP S/4HANA, Oracle Financials Cloud, QuickBooks, Microsoft Dynamics 365 Finance y FreshBooks. La gestión financiera se ha actualizado y ha desarrollado aplicaciones y sistemas junto con la intervención de la inteligencia artificial o blockchain para maximizar los recursos financieros de la empresa.

 

Fuentes

 

1. CronoShare «Mejores software de gestión financiera para empresas». Consultado el 21 de abril de 2024.
2. Dialnet (2017) «La gestión financiera aplicada a las organizaciones». Consultado el 21 de abril de 2024.
3. Sampson, Lynne (enero de 2023) «¿Qué es la gestión financiera? Guía avanzada». Estrategia de contenido de ERP. Consultado el 21 de abril de 2024.
4. SAP «¿Qué es un sistema para gestión financiera (FMS)?». Consultado el 21 de abril de 2024.

Universidad Francisco de Vitoria Madrid «¿Qué es la gestión financiera?». Centro de Estudios Tecnológicos y Sociales. Consultado el 21 de abril de 2024.